国企合规管理制度体系建设实务

本文系“国企合规建设实务研讨系列文章”第二篇。本文以《中央企业合规管理办法》为基础，结合《青海省省属监管企业合规管理办法》《青海省省属监管企业合规管理指引》等文件，与各位读者分享国企合规管理制度体系建设实务。

国企合规管理制度体系是企业防范法律风险、维护企业声誉和经济利益的重要保障。通过建立完善的合规管理制度体系，企业能够规范内部管理流程，确保各项经营活动合法合规。同时，合规管理制度体系的建成有助于提升企业的市场竞争力，增强投资者和合作伙伴对企业的信任，促进企业的可持续发展。

合规管理制度体系的构建应遵循全面性原则，涵盖企业经营管理的各个环节和业务领域，确保合规管理无死角。制度构建步骤如下：

首先，企业应制定合规管理办法，作为合规管理的纲领性文件，明确合规管理的原则、理念和目标，统筹合规管理制度体系。

其次，制定合规管理基本制度和具体制度，进行“外规内化”，规范合规运行与保障机制，包括合规风险识别与应对、合规审查、违规举报问责等内容。

最后，根据法律法规、监管政策变化情况，以及日常经营管理中发现或暴露的合规管理缺陷，及时对规章制度进行修订完善，对执行落实情况进行检查，确保制度体系的时效性。

合规管理基本制度是企业合规管理制度体系的核心，明确了合规管理的总体目标、机构职责、运行机制、考核评价、监督问责等内容。作用在于明确企业合规管理的总体方向和要求，规范企业内部各部门和人员在合规管理中的职责和权限。

根据《中央企业合规管理办法》第十四条：“中央企业合规管理部门牵头负责本企业合规管理工作，主要履行以下职责：（一）组织起草合规管理基本制度、具体制度、年度计划和工作报告等”之规定，合规管理部门是合规管理基本制度的组织研究起草主体，在制定合规管理基本制度过程中，应明确总体目标、机构职责、运行机制、考核评价、监督问责等内容。

根据《中央企业合规管理办法》第八条：“中央企业董事会发挥定战略、作决策、防风险作用，主要履行以下职责：（一）审议批准合规管理基本制度、体系建设方案和年度报告等”之规定，企业董事会是合规管理基本制度审议批准主体。董事会在审议过程中，应重点关注制度的合规性和时效性，确保制度能够有效指导企业的合规管理工作，防范合规风险。

1.如何构建覆盖企业运营全流程的合规制度体系？

2.如何解决制度缺乏全面性，未能涵盖企业运营各环节的问题？

3.如何避免合规制度执行流于形式，确保制度有效落地？

4.如何解决合规监督机制未能有效落地，违规追究机制未能解套运行的问题？

5.如何应对法律法规和监管要求的变化，及时更新合规制度？

6.如何解决合规制度缺乏动态更新机制，不能随着法律法规和监管要求的变化及时调整的问题？

7.如何解决合规管理与风险管理、内部控制等其他管理体系的融合问题？

8.如何在大合规体系或大风控体系建设中，有效协同合规管理与其他几个体系的作用？

综述，国企合规管理制度体系是按照国资委要求，根据适用范围、效力层级等，构建分级分类的合规管理制度体系。其中包括合规管理基本制度，内容应明确总体目标、机构职责、运行机制、考核评价、监督问责等；也包括合规管理具体制度或者专项指南，主要针对反垄断、反商业贿赂、生态环保、安全生产、劳动用工、税务管理、数据保护等重点领域。除制定完备的制度外，国企还应当根据外部法律法规变化及时更新制度规定的内容。